Il est temps de faire le plein d’énergie : stratégies pour la saison des impôts 2024

La saison des impôts est à nos portes, et il n’est jamais trop tôt pour élaborer des stratégies visant à alléger vos obligations fiscales pour l’année à venir. La nouvelle année fiscale approche à grands pas, soulignant ainsi l’importance de planifier dès aujourd’hui des mesures fiscales judicieuses pour éviter des charges fiscales inutiles en 2024. Les impôts peuvent notamment avoir une incidence sur le rendement de vos placements, votre épargne-retraite, votre maison et vos dons. En agissant maintenant, vous pouvez potentiellement réduire votre impôt à payer et améliorer votre situation financière.

Éviter les pénalités pour insuffisance de paiement

Une des méthodes pour réduire vos impôts consiste à vous assurer que vous ne risquez pas de subir des pénalités pour insuffisance de paiement pour l’année d’imposition 2023. L’IRS a récemment augmenté sa pénalité pour insuffisance de paiement sur les impôts estimés à un taux d’intérêt de 8 %. Pour éviter cette pénalité, assurez-vous que votre solde d’impôt dû est inférieur à 1 000 $ ou que vous avez payé au moins 90 % de l’impôt dû pour 2023 ou 100 % de l’impôt de votre déclaration de 2022, selon le montant le moins élevé. Si au moins les deux tiers de votre revenu annuel brut proviennent de l’année en cours ou de l’année précédente, remplissez le formulaire 2210-F de l’IRS pour déterminer si vous devez payer une pénalité pour insuffisance de paiement sur vos impôts estimés.

Optimisation de la déduction en vertu de l’article 179

Un autre facteur clé est l’option de déduction prévue à l’article 179. Cette option permet aux agriculteurs et aux petites entreprises de déduire le coût de certains actifs de l’entreprise, comme l’équipement, au lieu de les amortir au fil du temps. En 2024, la déduction en vertu de l’article 179 passera à 1,2 million de dollars pour les agriculteurs et les petites entreprises qui dépensent moins de 3 050 000 $ en équipement total. Cette déduction diminue pour chaque dollar dépensé au-delà de cette limite.

Maximiser l’amortissement bonus

L’amortissement bonus est un autre outil avantageux pour réduire votre obligation fiscale. Cela vous permet de déduire un certain pourcentage du coût des actifs d’entreprise admissibles dans l’année où ils sont mis en service. En 2024, la valeur de l’amortissement bonus passe de 80 % à 60 % et diminuera encore à 40 % en 2025. L’amortissement bonus peut s’appliquer aux achats qui ne sont pas couverts par l’article 179, ce qui en fait une stratégie utile pour maximiser les déductions.

Choisir un véhicule électrique pour obtenir un crédit d’impôt

Si vous envisagez d’acheter un véhicule électrique, 2024 pourrait être une bonne année pour le faire. L’achat d’un véhicule électrique en 2024 peut offrir un crédit d’impôt immédiat pouvant aller jusqu’à 7 500 $, en fonction du prix du véhicule et sous réserve de certaines conditions. Cependant, il est essentiel de noter que les règles relatives aux véhicules admissibles sont de plus en plus strictes et que le prix de détail suggéré par le fabricant (PDSF) doit se situer dans certaines limites pour être admissible au crédit d’impôt.

Planification de l’impôt sur les successions

L’impôt sur les successions est un autre aspect à prendre en compte lors de la planification de votre avenir financier. En 2024, l’exonération de l’impôt sur les successions pour les individus décédés est passée de 12,92 millions de dollars en 2023 à 13,61 millions de dollars. Cela signifie que les individus peuvent transmettre jusqu’à 13,61 millions de dollars d’actifs sans avoir à payer d’impôt sur les successions. Pour les couples mariés, l’exemption double pour atteindre 27,22 millions de dollars. Cependant, n’oubliez pas qu’en l’absence d’une modification de la loi, l’exemption relative aux actifs sera ramenée à moins de 7 millions de dollars à compter de 2026.

Déclaration des revenus provenant d’applications de paiement

Enfin, si vous utilisez des applications de paiement ou des plateformes en ligne telles que Venmo, PayPal ou eBay, soyez attentif aux exigences potentielles en matière de déclaration. L’IRS a reporté l’obligation pour ces entreprises de tiers d’émettre le formulaire 1099-K aux personnes qui ont gagné plus de 600 $. Cependant, à partir de 2024, le seuil de déclaration passera à 5 000 $. Cela signifie que si vous recevez plus de 5 000 $ via ces applications de paiement, vous devrez peut-être déclarer ce revenu dans votre déclaration de revenus.

Passer à l’action : des mesures proactives pour réduire les impôts

Agir de manière proactive peut vous aider à réduire vos impôts en 2024. En évitant les pénalités pour insuffisance de paiement, en tirant parti des déductions et des crédits, et en vous tenant au courant des modifications apportées aux lois fiscales, vous pouvez réduire votre impôt à payer et maximiser votre situation financière. Il est essentiel de consulter un fiscaliste ou un conseiller financier pour vous assurer que vous prenez les meilleures décisions en fonction de votre situation spécifique.